Recibir una casa en herencia puede ser un preciado regalo o un dolor de cabeza. Todo depende de la situación económica en la que se encuentre el beneficiario, del parentesco que se tenga con el dueño de la propiedad y de la comunidad autónoma de España en la que resida quien deja la herencia. Y es que, en cada región, los impuestos por heredar una vivienda y sus bonificaciones pueden variar hasta sumar varios miles de euros. Pero, ¿cuánto se paga a Hacienda por heredar una casa exactamente?
Si bien resulta complicado aportar cifras exactas, en este artículo repasamos algunas de las claves más importantes para contestar a la pregunta de “¿si heredo un piso cuánto tengo que pagar?”. Así podrás realizar bien las cuentas antes de tomar la decisión de aceptar o no la herencia.
¿Qué porcentaje tengo que pagar en impuestos si heredo una casa?
Lo primero a tener en cuenta para poder saber cuánto se paga a Hacienda por heredar una casa en España, es comprender los impuestos asociados a esta transacción. ¿Qué impuestos se pagan al heredar una vivienda? Estos varían según la comunidad autónoma, pero los dos principales que debes tener en cuenta son el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones (ISD) y el Impuesto sobre el Incremento del Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana (plusvalía municipal).
¿Qué porcentaje tengo que pagar en impuestos si heredo una casa?
Lo primero a tener en cuenta para poder saber cuánto se paga a Hacienda por heredar una casa en España, es comprender los impuestos asociados a esta transacción. ¿Qué impuestos se pagan al heredar una vivienda? Estos varían según la comunidad autónoma, pero los dos principales que debes tener en cuenta son el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones (ISD) y el Impuesto sobre el Incremento del Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana (plusvalía municipal).
Impuesto de sucesiones
El ISD es un impuesto que grava la transmisión de bienes por herencia. ¿Si heredo un piso cuanto tengo que pagar de ISD? La cantidad que debes pagar dependerá de varios factores, como el valor de la propiedad y tu relación con el fallecido. Sin embargo, existen algunas bonificaciones y reducciones que pueden aplicarse en determinadas circunstancias, como la bonificación por parentesco directo. Lo primero que hay que tener en cuenta en este caso es que se abona en la comunidad autónoma de la persona fallecida. No se puede escoger dónde pagarlo. Cuando son los cónyuges o descendientes directos quienes heredan, la ley establece una reducción del 95% de la base imponible (hasta un máximo de 122.000 euros aproximadamente).
Aunque, como se trata de un impuesto transferido a las autonomías, ese porcentaje puede elevarse hasta el 99% en comunidades como Madrid o incluso hasta el 100%, en Cantabria. Es en este punto, en el de las bonificaciones, es donde radican las principales diferencias de lo que tiene que pagar uno u otro ciudadano según la comunidad autónoma en la que haya heredado.
Pero el grado de parentesco y la zona no son los únicos factores determinantes de lo que se debe entregar a Hacienda. En ello también influyen: la edad de los herederos (los menores de 21 pagan menos), su situación patrimonial y, por supuesto, el valor de lo heredado. El porcentaje del ISD varía, pero suele oscilar entre el 7% y el 34%.
Plusvalía municipal
La plusvalía municipal se trata de un impuesto local que grava el incremento del valor del suelo urbano. Se calcula teniendo en cuenta en función del tiempo que has sido propietario de la vivienda y de su ubicación.
El porcentaje de la plusvalía municipal varía según el municipio. Se aplica sobre el valor catastral del terreno y el número de años que has sido propietario, variando generalmente de 3,5% al 3,8%. Este tributo lo tiene que pagar quien vende, o en el caso que nos importa aquí, quien hereda. Se calcula, como el IBI, según el valor del suelo (catastro) en el momento de la transmisión y dependiendo de los años transcurridos desde la adquisición de la propiedad que, a su vez, generará un coeficiente que establece cada ayuntamiento.
No obstante, es importante consultar con un asesor fiscal o abogado especializado que te asesore sobre cuánto se paga a Hacienda por heredar una casa, según la ubicación de esta y la normativa local, ya que las tasas pueden variar.
¿Cómo se declara la venta de un piso heredado?
La herencia de una vivienda conlleva diversas cuestiones legales y fiscales, siendo la inclusión de un piso heredado en la declaración de la renta una de las preocupaciones más comunes. Para poder responder a la pregunta de cómo se declara la venta de un piso heredado hay que analizar los aspectos clave relacionados con este proceso y los impuestos asociados.
Al vender un piso heredado, lo primero y fundamental es conocer cuánto se paga a Hacienda por heredar una casa y qué impuestos son exactamente. En primer lugar, está el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones, que grava la transmisión de bienes por herencia. La cantidad a pagar dependerá del valor del inmueble y del grado de parentesco con el fallecido. Es importante tener en cuenta que las normativas fiscales pueden variar entre comunidades autónomas.
Además, también hay que tener en cuenta para saber cómo se declara la venta de un piso heredado que, al realizar la venta, se genera una ganancia patrimonial que debe declararse en el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF). La ganancia patrimonial se calcula restando el valor de venta al valor de adquisición del inmueble, ajustado según la inflación. El tipo impositivo aplicado a esta ganancia también dependerá del periodo de tenencia de la propiedad.
¿Cómo heredar una casa sin pagar impuestos?
La posibilidad de saber cómo heredar una casa sin pagar impuestos es una cuestión que a menudo genera interés y preguntas. Sin embargo, es importante destacar que, en la mayoría de los casos, la herencia conlleva obligaciones fiscales. Aunque existen exenciones y bonificaciones en algunos casos, es difícil evitar completamente el pago de impuestos al heredar una vivienda.
Una opción común para minimizar la carga fiscal es aprovechar las bonificaciones disponibles en el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones. Algunas comunidades autónomas ofrecen reducciones significativas, especialmente en el caso de herederos directos, como hijos o cónyuges. Además, las herencias de bajo valor pueden estar exentas en algunas jurisdicciones.
Es fundamental asesorarse con un profesional especializado para conocer las condiciones específicas que aplican en cada situación y región y ver cómo heredar una casa sin pagar impuestos o con la menor carga impositiva posible. Aunque no siempre es posible evitar el pago de impuestos al heredar una casa, un plan cuidadoso puede ayudar a minimizar la carga fiscal.
¿Puedo vender mi parte de una casa heredada?
Partiendo del hecho de que se puede dividir una casa heredada entre varios propietarios, puede surgir la pregunta de “¿puedo vender mi parte de una casa heredada?”. Sí, es posible vender una parte de una casa heredada. En el caso de una herencia compartida entre varios herederos, cada uno tiene la opción de vender su parte. Sin embargo, es crucial seguir un proceso legal adecuado para evitar complicaciones y conflictos entre los coherederos.
Primero, es necesario saber que se puede dividir una casa heredada y realizar dicha división, determinando la participación de cada heredero. Posteriormente, aquellos que deseen vender su parte pueden hacerlo de común acuerdo con los demás herederos o, en caso de desacuerdo, solicitar la división judicial de la propiedad.
Es importante destacar que, aunque puedo vender mi parte de una casa heredada, esta venta conlleva la obligación de liquidar los impuestos correspondientes. Ten en cuenta cuánto se paga a hacienda por heredar una casa y vender tu parte posteriormente. Además, la transacción debe seguir los procedimientos legales para asegurar la validez de la venta y la correcta transferencia de la propiedad.
¿Cómo se realiza el cambio de titularidad de una vivienda por herencia?
El cambio de titularidad de una vivienda por herencia es un paso crucial en el proceso sucesorio. Este trámite implica actualizar todos los registros pertinentes, incluyendo el Catastro y el Registro de la Propiedad, para reflejar al nuevo propietario.
El procedimiento de cambio de titularidad catastral por herencia suele comenzar con la aceptación de esta, que puede hacerse de forma notarial. Posteriormente, se debe realizar el pago de los impuestos correspondientes, como el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones. Con los documentos notariales y los comprobantes de pago, se procede a solicitar el cambio de titularidad catastral por herencia y registral.
El cambio de titularidad catastral por herencia se realiza ante el Catastro, actualizando la información sobre el propietario del inmueble. A continuación, se lleva a cabo el cambio registral, que implica modificar la inscripción en el Registro de la Propiedad. Ambos procesos son esenciales para garantizar que la propiedad quede legalmente a nombre del nuevo propietario.
En conclusión, la venta de un piso heredado y el cambio de titularidad de una vivienda por herencia son procesos complejos que requieren un enfoque cuidadoso y conocimiento legal. Contar con asesoramiento profesional es fundamental para asegurar que todas las etapas se realicen correctamente. Además, ahora que ya sabes cuánto se paga a Hacienda por heredar una casa será más sencillo cumplir con las obligaciones fiscales correspondientes sin errores.
BIBLIOGRAFÍA
- Comunidad de Madrid. (2023). Impuesto de Sucesiones. Comunidad de Madrid. https://www.comunidad.madrid/servicios/atencion-contribuyente/impuesto-sucesiones
- Sede Electrónica Agencia Tributaria. (28 de diciembre, 2023). Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones. Agencia Tributaria. https://sede.agenciatributaria.gob.es/Sede/normativa-criterios-interpretativos/impuestos-otros-tributos/impuesto-sobre-sucesiones-donaciones.html
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